不良资产也就是大家俗称的逾期坏账，是在借贷关系中不可避免的一种资产。其产生在一定程度上会导致投资人或机构产生损失。在P2P的投资中，投资人往往把关注点集中在了借贷的前端，也就是怎么预防不良资产的产生，而很少关注产生之后这些不良是怎么被处置的。但实际上，不良资产的处置却有很大的学问，处置的好不好也直接影响投资的结果，一家平台对不良资产的处置能力和对借款标的审核能力一样，构成了这家平台总的风控能力，直接决定了这个平台的资产质量。
在传统的金融领域，我们将信贷资产划分为五大类：1、正常；2.利息类型；3、次要；4、可疑；5、亏损。在这种情况下，正常类别是指在正常还款期内的资产；利息类是指借款人处于正常还款期，但由于某些重大因素或事件的发生，借款人的偿还能力可能受到影响，借款人可能无法正常偿还贷款；在最后三个类别中，借款人的偿还一直是一个问题，同时，根据借款人的偿还能力、抵押和可执行的担保，可以评估可能的损失，以后的损失更为严重。在P2P领域，以贷款为例(当这一次需要接受贷款时，这是因为只有信标的敲打才有一个公平而逾期的坏账标准，而非作者想给光头一个广告(时间的时间)，如果逾期还款超过90天，信用标准应被视为坏账。剩余的未付本金将作为累积收入的抵销而全部提取。后期恢复成功的，应当收回坏账。
在港剧里，我们经常能看到这样的一些剧情，有人欠了高利贷一直不还，结果回家就看到墙面上被泼满了红油漆，都是写着欠债还钱之类的大字标语，非常恐怖，或者走在路上突然就串出来一群人拿个袋子把你兜头罩住一顿暴打，亦或者号称再不还钱就要你一只手一只脚之类的。
事实真的是这样的么？显然是不太可能的。国外怎么催债的笔者不太清楚，可在国内，你要这么干，估计没多久就要被警察找上门了。毕竟是和谐社会，催债还是要讲尺度的，而且催债的目标只是要讨回钱，而不是真的去搞死你的借款人，比如后面把借款人暴打或者要一只手一只脚，对你催账根本没有任何帮助，甚至因为借款人受伤更不可能要回借款了，这种做法是得不偿失的。
一般情况下，国内采集将经历电气加速过程、加速过程以及最终处理和注销过程。
当刚开始产生逾期的时候，平台就会进入电催流程。电刑是什么？它是指通过电话和短信、频繁的电话和短信向借款人收取逾期的情况，并将可能产生的后果通知借款人，从而对借款人的催款精神造成一定的压力。而且，随着催收进度的加深，当平台发现直接催收借款人没有效果，或者借款人不在接电话之后，催收的目标会扩展到借款人身边的亲朋好友等相关的人员，通过这种方式来增加借款人的精神压力，促使对方还款。这时候大家一定要问了，借款人亲朋好友的联系方式是平台是怎么获得的呢？像现在很多借款都是通过手机APP来发起的，这种借款APP往往会获取借款人手机通讯录，从而获得借款人的周围的人的联系方式。或者就是类似于拍拍贷这样，申请借款需要获取你的手机服务密码，平台通过服务密码登陆你的手机运营商，在上面下载你半年内的通话情况来获取你周围人的联系方式。
通过电刺激的第一阶段，经常进行借款人周围的许多朋友和朋友，公司的同事和客户都知道他欠穷人大量的高利息贷款，会严重影响借款人的工作生活，通常，正常工作的借款人会有足够的压力来归还贷款。
当然，有些借款者并不像他们那样强大，甚至他提供的手机号码也可能是一个不寻常的手机号码，上面的地址簿上的人并不是重要的联系人，所以电刑对他们的影响不足以使他们得到回报。此时，平台将进入第二收集阶段-地面催促。。所谓地催，就是平台或者平台委托专业的催收机构，去借款人家里、公司或者经常出现的地方当面催收借款。这里面分为两种情况，第一种就是借款金额比较大的，这样的情况下，平台会尽快派出地催人员进行催收，因为拖得时间越长，催收回的可能性越低；第二种是借款金额较小的，这样的情况下，平台直接派出地催人员可能会造成催收回来的金额还不如地催的成本高，这时候平台就会先停止对借款人的催收，累计足够多的罚息和催收费，等金额足够大了再派遣地催人员前去催收。这时候大家一定又要问一个问题了，借款人又不傻，知道你要来催债肯定要躲啊，那平台是怎么能准确找到借款人的位置的？这就又要感谢现在的手机APP了，现在很多手机APP里都会有一个定位功能，这个功能可以实时记录或者至少在使用APP的时候记录手机使用人的位置。现在网上就有很多黑客，可以通过盗取这些手机APP记录的定位信息来提供借款人现在的方位或者经常出现的地点，来供地催人员找到借款人。
而催人上门，往往给借款人造成了更大的压力。有些人甚至要求雇佣一些病人，，到借款人身边出示证明，如果不是每天还钱和他一起吃饭和生活，，。通过这种压力，最终也会促使很多逾期。
但即使是电动推手的攻击，也有一些借款人固执，或一开始就有骗取贷款的想法，导致这部分不良资产无法收回。在这个阶段，平台往往不会继续收取，因为平台知道如何花费它，很难把钱拿回来。此时，该平台将处置不良资产或注销.
处置就是以极低的价格卖给专业的催收公司，催收公司买下不良资产之后就会自行去催收，怎么催收，催回多少和平台也没关系了。最差最差的资产就是连专业的催收公司也看不上，那平台最终只能作为坏账吃进，有风险准备金的，用风险准备金抵消，风险准备金不够抵消就靠自己的盈利抵消，盈利也不够抵消的，要么发假标填窟窿，要么就宣布破产无法兑付，不少平台就是被催不回来的坏账最后拖死的，比如去年倒闭的四达投资和E速贷就是受累于以前的坏账。
随着P2P的市场规模越来越大，P2P资产的总量也在迅速增加，相应的不良资产储备也大大增加，用于收集和处置市场的不良资产蛋糕也越来越大。大量民营不良资产处置公司开始在市场上发现，其中一家，该公司的一家银华公司，于2015年向股票对股票系统提交了上市申请，试图成为第一家登录新三板的收集公司，并一度引发了一场社会辩论。希望随着P2P产业的发展，收集行业能够变得更加成熟和有效，并能更好地维护我国广大P2P投资者的利益。
