▼ 天达诚 ▼
个税改革和社保转税下的企业
财务风险防范及筹划实操
2月26日茂名/ 2月27日湛江
课
随着国地税合并，，个人所得税政策改革，金三系统上线，企业实名办税。全球CRS准则实施，，个人的财富将越来越透明，企业营商环境将越来越规范。
如何在改革的大浪中求生存、树规范、避风险，是企业经营管理人员必须要面对的管理问题：
1、改革后的个人所得税如何缴？
2、支付给个人的费用有何风险？
3、六项专项附加扣除，税收有多大影响？
4、社保政策变化，企业该如何应对？
5、个人所得税有多大筹划空间？
课程目标
▲发生了哪些变化——了解个税和社保最新政策的变化
▲会产生什么影响——政策变化对企业与个人的影响
▲企业该如何应对——掌握应对策略与纳税筹划方法
课程收益
本课程将通过案例分析，让学员能够准确理解与把控新形势下财税体制改革带来的运营风险及管理问题。
● 提升企业财务管理人员，在企业运营中的防范纳税风险的实战能力，促进企业运营的保值增值。
● 引领财务总监等会计从业人员自主向管理会计方向转化，主动参与企业运营中的各项管理活动，形成企业全流程风险防控新业态。
课程大纲
第一模块：个人所得税政策解析与实操应用
1. 最新个人所得税法及实施条例政策解析
2. 个人所得税新政，如何扣除，如何申报？
3. 哪些人员税负下降？哪些人员税负上升？
4. 六大专项附加扣除，如何扣除？如何列支？
5. 企业高管等高净值人员有何涉税风险？
6. 全年一次性奖金，如何纳税？如何避税？
7. 个人所得税新政下，如何进行风险规避？
8. 个人所得税新政下，如何进行纳税筹划？
第二模块：企业员工，个人所得税涉税风险处理
1. 福利费中的个税项目税收风险排查及稽查应对技巧
2. 五险一金、补充养老及医疗保险涉税要点把控及税收规划
3. 股东及员工借款年底未还个人所得税风险把控及应对策略
4. 商业健康保险个人所得税政策及相关个税筹划？
5. 名目繁多的津贴、补助、加班工资和奖金涉税风险把控
6. 私车公用个人所得税风险把控及处理技巧
7. 补发工资如何计算个人所得税？
8. 通讯费、交通补个人所得税涉税要点把控
9. 董事费、监事费应按哪个税目缴纳个人所得税？
10. 上级委派人员个人所得税涉税要点把控
11. 误餐补助涉税要点把控及涉税风险
12. 差旅费中隐藏的个人所得税风险
13. 个人取得赔偿收入是否应当缴纳个人所得税？
······
第三模块：企业客户，个人所得税涉税风险处理
1. 促销展业赠送礼品税收风险排查及稽查应对的技巧
2. 客户免费参加旅游税收风险排查及稽查应对的技巧
3. 给客户支付业务提成税收风险排查及稽查应对的技巧
4. 交际应酬中所赠送的礼品涉税风险与处理技巧
5. 给客户报销相关费用税收风险排查及稽查应对的技巧
6. 微信红包来袭！任性之后账咋做？税又咋缴？
7. 支付劳务费如何代扣代缴个人所得税？
第四模块：个人股东，个人所得税涉税风险处理
1. 企业合并、分立个人股东是否需要缴纳个人所得税？有何风险？
2. 平价转让股权，个人股东是否需要缴纳个人所得税？有何风险？
3. 代持股转让股权实际股东是否需要缴纳个人所得税？有何风险？
4. 个人股东“非货币资产投资”办企业，有何风险？如何纳税？
5. 个人股东注册公司，如何选择企业类型？如何选址？纳税最少！
6. 不同形式的企业股权激励，如何纳税？有何风险？
7. 资本公积、盈余公积、未分配利润等转增资本，是否需要纳税？
······
第五模块：社保“改嫁”税务，风险剖析及规划
1. 社保“改嫁”税务最新政策解析与应对
2. 各项社会保险缴纳的政策规定与风险防控
3. 劳动合同与劳务合同、企业年金与职业年金、退休金与养老金、应付工资与应税工资、补偿金与赔偿金、退休、内退、退职、病退等都有些什么区别？
4. 哪些人员企业不用为其缴纳社会保险？
5. 试用期员工的期限、社保、工伤、辞退，如何处理企业没有损失？
6. 那些“工资”项目不计入社保缴费基数？
7. 员工自愿放弃社保，社保在工资中现金支付给员工等企业有何风险？
8. 员工不能胜任工作如何辞退才没有经济风险？
······
课程导师
主讲老师
胡文霞
财务管理实战专家
中国注册税务师、注册会计师
32年财务相关实战经验
11年上市公司审计、财务管理
21年财税、投资咨询培训
清华、交大及上海财大等总裁班特聘老师
【实战经验】
胡文霞老师拥有30多年的财务管理实务及10多年的培训经验，将企业战略、运营及流程管理与财务融合在一起，整合出一套对企业从数字管理角度及成本控制角度提升盈利能力的财务管理体系，擅长企业财务分析、预算与成本控制、运营资本与现金流管理，具备丰富的财务管理实战经验。具有丰富的纳税咨询和税务审查实战经验，经常受聘为税务局与企业培训，多年来一直参与财税部门组织的财税检查工作，兼任多家企业财税顾问，具有税务师事务所、会计师事务所、上市企业三重工作经验。30多年丰富的实战工作经验，先后为国内外大、中型近100家企业提供财务管理咨询顾问及培训服务，帮助企业改变理财观念，健全理财系统，企业盈利总体提升50%以上、同时利润品质得到显着改善。
部分授课照片
宁波市经信委
《创造价值的财务管理》
上海锅炉厂企业高管培训
《成本分析与控制》
MiNi MBA 创业能力培训
《财务规划与管理》
公司法俱乐部西点五期
《老板财务智慧》
学员评价：
“说实在的，没有亲自当会计的经历是很难总结出这样的经典财税处理讲义。打破了我们对财务老师课件常规的认知水平,课件内容清晰，简明，有体系，当然，还做得很漂亮！”
“胡老师的课件，系统、条理、全面，是用心写就的；胡老师的讲课，清楚、明白、有责任心，是用心讲授的；胡老师的方法和经验，丰富、独特、高效，是用心提炼的!”
“力挺胡老师!厚积薄发的沉淀出来的讲义，佩服!讲义有贴近实际的业务，有容易出现的问题，有准确的政策解析，可圈可点!厉害的很!!!”
活动安排
主办方
天达诚中小企业服务中心
课程时间
2019年2月26日茂名场
2019年2月27日湛江场
每天9:00-17:00，6小时
课程场地
广东省湛江市科技企业孵化器大楼、茂名市粤西创业创新孵化基地（茂南区油城三路312号）
授课对象
总经理、总会计师、财务经理、财务主管、财务相关人员
学习费用
学费980元/人。2月25日前报名缴费按照780元/人。
报名联系
电话：13729003103陈老师 0759-2182109
QQ客服：2860870518（微信同号）
地址：广东湛江市广田路18号科技企业孵化器大楼二楼
助教联系：
朱老师18934044678 陈老师13124920226
梁老师13763045430 邹老师13560527911
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