1917年，由民国风云银行家陈光甫创办的上海商业储蓄银行成立了信托部；1921年上海滩出现了远东兴业信托公司等中国近代第一批信托公司。2013年,平安信托、招商银行、北京银行在国内率先开展家族信托服务,“中国家族信托元年开启。2016年《慈善法》颁布，家族信托和家族慈善逐步有法可依。
国王征税&贵族——信托制度的起源
现代意义上的信托制度则起源于英国封建时代的“用益制度( Uses )。”一种说法是，用益制度是为规避英国国王爱德华一世颁布的《没收法》,教徒们将其土地转让给第三人,同时要求土地受让人为教会的利益经营该土地,并将该土地所产生收益全部交给教会。这一具有创新意义的制度就是信托的前身。
另外一种说法是信托起源于英国贵族的。当时参加的英国贵族 “出征”之前把财产甚至是妻子儿女都托付给信任的留守的贵族打理、照管。信托制度与私人银行其实同根同源。
中国五千年文明不乏信义精神，除了关于皇权的“白帝城托孤”，在民间的信义托付也有很多案例。春秋战国时期的“赵氏孤儿”故事：受托人为了受益人的利益不惜损害受托人自身利益来完成委托人的信托目的。再比如北宋名臣范仲淹以家族慈善为目的，建立在独立财产基础上，以财产运作来支持慈善，又具有相当的独立性的“范氏义庄”。
本讲要点：信托起源于英国，发展于美国，兴盛于离岸市场。英国的信托业务起源于民事信托,虽然历史悠久,但英国人将接受信托当作一项荣誉和义务,长期实行无偿信托,市场化发展较晚,但信托观念已深入人心。在家族信托的发展方面,很多富豪及其家族已通过家族信托来实现财富的保值、增值和传承,甚至英国女王伊丽莎白二世、戴安娜王妃也设立了家族信托,来管理其私有财产。
美国创立信托机构的时间早于英国80多年,并完成由个人信托向法人信托的过渡以及民事信托向金融信托的转移,成为世界上信托业最为发达的国家。根据委托人的性质,美国将信托分为个人信托、法人信托、个人和法人混合信托三类其中个人信托又包括生前信托和身后信托两类。信托机构根据委托人的要求和财产数量,提供专业的信托服务。
离岸家族信托是指在离岸地,依据离岸地信托法设立的家族信托。这些离岸金融中心都是自由贸易，自由兑换，自由进出。一般具有法律制度完善、税收环境良好、、金融制度发达等特点。基于这些优势,近年来源源不断地吸引世界各地的企业家将家族信托设立于离岸地。
中国自民国时期出现信托业，但行业的发展与投机密不可分。在上海滩的金融实战中、在茅盾小说《子夜》里，信托的名字屡屡出现但面目全非……
从人类历史的发展进程来说，信托集财富转移和财富管理于一身，演化为家族财富管理最核心的工具，也是能够承载最广泛应用的载体。通过对信托的正本清源我们要能了解它真正的意义。详情请收听财新私房课《财富传承道法术》第12讲：信托制度的前世今生。
李南
京华世家财富管理公司副总裁，中国第一代家族办公室专家，家族传承规划师，国家高级理财规划师，北京大学经济学硕士。曾任湖南卫视、北京卫视著名财经节目制作人和主持人，采访过数百位国内外经济界人士，著有《我最想要的理财书》、《女人财富非常道》、《十问中国金融未来》等多本畅销书。2010年起，开始研究信托、保险、遗嘱规划等各种工具的运用，成为中国第一代家族办公室的开拓者和家族传承理念的践行者。同时一直致力于传承理念与知识的推广和传播，成为该领域的启蒙专家。
聂俊峰
资深私人银行从业者，中国银行业协会私人银行专业委员会副主任，英国国际信托与财富规划师协会（TEP）会员，中央财经大学中国银行业研究中心特约研究员。现供职于北京银行并任私人银行部总经理（财新私房课内容仅代表其读书心得和个人研究观点）。
韩良
管理学博士、民商法博士后，现任南开大学法学院教授，民商法博士生导师，南开大学资本市场研究中心主任。京都律师事务所兼职律师，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。主要研究领域为信托与投资基金法，在其主导下，成立了京都家族信托法律事务中心，主编出版了我国家族信托法律领域第一本专著——《家族信托法理与案例研究》。
课程大纲
第1讲：有钱有后、思“钱”想“后”的时代
王子与王妃的天堂母爱
若无规划、必有不测
财富的灵魂是爱与认同
财富灵魂与贵族精神
第2讲：“富不过三代”的焦虑：信托改变家庭（族）
中西方家族历史的直观对照
信托关系在财富管理中的核心作用
家族信托、保险、基金、遗嘱其实都是信托之义
一曲欢乐颂，几多钱财忧
第3讲：家庭（族）财富的风险之辩（一）
这是一个年龄不是问题，但算计很成问题的时代
财富传承服务的刚需：复杂姻亲关系家庭
幸福的家庭需要直面“曾经”、隔离“过往”
第4讲：家庭（族）财富的风险之辩（二）
这是一个秀恩爱的时代，也是一个分得快的时代
如果时光可以倒流，当初未嫁（娶）时
财产信托VS婚前财产协议
百年前陕西女首富与当代临危受命“夫人们”
第5讲：家庭（族）财富的风险之辩（三）
这是一个创业创富的时代，也是一个传家接力的时代
普通人家与豪门都面临继承之殇
法定继承和遗嘱继承在现实中大都乱了章法
第6讲家庭（族）财富的风险之辩（四）
创富难，守富与传富更难，股权传承难上加难
心智穷尽、积蓄财宝，不知将来有谁收取
未经审视的人生不值一活，未经规划的财富难堪一击
第7讲：家庭（族）财富的风险之辩（五）
这是一个曾经千山万水的时代，也是一个即将万水千山的时代
中国的第一代和二代创业者思索本世纪的第3个十年
产业转型、姻缘血缘、资产泡沫、出海向洋的四方抉择
公私混同、家企不分的风险
富二代OR创二代？背负压力的新生代企业家们
第8讲：家庭（族）财富的风险之辩（六）
这是一个身份国际化的时代，也是一个隐私国际化的时代
浅谈FATCA与CRS
21世纪最贵的税
家业长青VS去国他乡
第9讲：财富传承必须秉持价值投资观（之一）
传家有道唯存忠厚，投资无奇但求长久
关于投资理财最为人忽视的真理
财富管理是陪伴一生的长跑
第10讲：财富传承必须秉持价值投资观（之二）
频繁交易损耗长期收益
长期投资的后视镜观察
财富传承是三生三世的长情投资
第11讲：财富传承必须秉持价值投资观（之三）
财富传承不能奢望“刚性兑付”
刚性兑付VS价值投资
资产配置的朴素真谛
第12讲：信托制度的前世今生
国王征税&贵族——信托制度与私人银行起源
陪伴欧美家族&盛行于离岸市场
私人银行与家族财富管理的核心工具
中国本土信托的魅惑
第13讲：信托、保险及各类财富传承工具的一般应用
没有最有利的工具——利弊之辩
只有更完善的组合——形而下者为之器
在中国长期被误读的除了信托还有保险
第14讲：中国式财富传承信托的基本法律架构（一）
家族信托的名字与理财信托的实质
正本清源的必要基本条件
放弃了所有权的控制权
第15讲：中国式财富传承信托的基本法律架构（二）
家族信托如何“金刚不坏”
杨白劳设立家族信托了，黄世仁怎么看？
爱是不保留，对另一半更不能保留
第16讲：财富传承需要“去伪存真”（一）
伪家族信托的弊病
“理财计划”非财富传承信托
委托人“虚托”
不合法的“通道”，人民的名义or传承的名义？
第17讲：财富传承需要“去伪存真”（二）
好的家族信托或传承信托的标准
家族信托的“三求”：求真、求实、求远
给财富贴上祝福的标签
让财富成为不变的承诺
第18讲：财富传承信托的应用之“托付真金”
家族信托的财产如何资产配置
风险偏好、流动性计划与受益方案
为了谁、服务谁、谁作主
有耐心的资本、有长情的投资、有深度的传富
第19讲：财富传承信托的应用之“托付物业”
房产信托的作用：安得广厦若干间
托付物业的税费之辩
房事与家事的综合管理
第20讲：财富传承信托的应用之“托付家业”
人说富贵“险”中求，保险金（家族）信托让传承更保险
中产都需要保险，但必须是姓“保”的保险
人寿保险信托是两大金融工具在财富传承中“相濡以沫”
第21讲：家族信托中的保护人（监察人）
家族（创始人）意愿的守护者
私人银行家&家族办公室
家族财富管理需要信任、托付有专业又有情怀的人
第22讲：家族企业财富管理的顶层设计（一）
中国第一代家族企业正面临金融、产业、婚姻血缘 “三期叠加”的风险
家族与企业的股权、不动产等财富主要构成的信托（基金会）架构有待搭建
家族信托与家族基金会之适用款
第23讲：家族企业财富管理的顶层设计（二）
家族信托（基金会）为中心
家族办公室为支撑
第24讲：家族企业财富管理的顶层设计（三）
：良训传家、良法治家
聂云台先生《保富法》的启示
金融为术、法治为本、文化为魂：不要人夸好颜色，只留清气满乾坤
第25讲：传家的心愿与目标
好的家族（财富传承）信托的标准：善、良、周、正
财富传承的三目标
第26讲：创始人与发祥者的家国情怀
认清大势、认清自身
家业定位、家族法治
保持低调、百年树人
第27讲：财富传承的最高境界是家族慈善
财富的归宿：家业信托+散财之道
中国本土慈善信托与民企慈善基金会的发轫
中国家族财富管理行业的未来之路：明理、明德、明志
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