深度|这事92%的金融机构都在做,信托再不做就OUT了!

中国信托业协会2019-12-02 11:55:11

近日,银监会发布《银行业金融机构全面风险管理指引(征求意见稿)》,在当前形势复杂而风险管控压力增大的时期,金融机构加强全面风险管理有很大必要性。

德勤调查数据显示,92%的被访金融机构已经启动或者正在实施全面风险管理,显出全面风险管理的重要性和全球趋势性,是金融机构风险管理的又一次革命。

全面风险管理体系建设势在必行

信托行业作为我国资产管理规模第二大金融子行业,在转型发展和风险防控的关键时期,很有必要加快全面风险管理体系建设。

第一,  严格的监管要求信托公司加快全面风险管理体系建设。

监管要求是金融机构推行全面管理管理的重要因素,根据风险和保险管理协会调查数据,外部监管要求是仅次于董事会要求、风险总监要求的第三大驱动因素。

就信托行业监管而言,2016年以来《关于进一步加强信托公司风险监管工作的意见》以及本次《指引》都有强调,加快推进信托公司全面风险管理的要求,希望以此促进行业稳健、可持续发展。

2015年以来已经有近10家信托公司遭受监管处罚,监管力度和严格度都在上升。因此,有关全面风险管理的最新监管要求,需要不断转化为信托公司具体行动。

第二,  风控短板要求信托公司加快全面风险管理体系建设。

2012年以来的信托行业风险爆发,固然与宏观经济下行等系统风险,以及交易对手经营管理不善等因素影响,更与信托公司风险管理体系存在短板密不可分。

信托公司风险管理体系并不健全,全面风险管理理念淡薄,风控流程不完整,风险管理技术较为传统,信用风险管理仍属于较为初级的专家评审。

信托行业在推动自身发展的同时,需要不断补短板,就风险管理方面,光是小打小闹的“打补丁”方式恐怕并够,仍需要以全面风险管理体系为目标,打造信托公司风险管理升级版,才能避免再一次陷入行业风险暴露的恐慌之中。

第三,  转型发展的需要,信托公司应加快全面风险管理体系建设。

一方面,大资管时代,市场竞争更加激烈,在与银行、券商等资管机构竞争时,风险管理这一核心竞争力成为比拼要素。银行、券商等在全面风险管理体系建设方面超前于信托,这需要信托不断追赶。

另一方面,信托公司在转型发展过程中,转型战略、业务创新、集团化发展等都使得信托公司不断面临新的风险形势和考验,而通过构造全面风险管理体系,从战略和整体高度,加强信托公司风控能力,有利于避免遭受重大损失。

全球金融机构都不遗余力加强全面风险管理体系,然而,由于全面风险管理体系真正实践的时间并不长,现有监管政策多为指导性文件,加之风险整合等关键技术方法仍不成熟,因此,全面管理体系建设可供参考的最佳案例仍不多,金融机构全面风险管理体系的成熟度并不高。

调查数据显示,仅有25%的被调查机构认为其已具有较为完善的全面风险管理体系,这也充分证明了全面风险管理体系建设的艰难之处,但是这不应成为拒绝实施的借口。

就我国信托公司而言,自身风险管理体系和基础略薄弱,开展全面风险管理体系的难度更大,尤其是对部分中小信托公司更是如此。

如何进行全面风险管理体系建设

那么,该如何有效开展全面风险管理体系建设?各个信托公司可以根据自身情况制定全面风险管理体系方案,这里提供一个三阶段进阶的建设方案作为参考。

第一阶段,初步建立全面风险管理体系的框架。

信托公司已建立了对主要风险的管理,缺少的是风险管理顶层设计,因此有必要以初步建立整体框架为首要任务。

这一阶段,信托公司需要优化风险治理组织机构,加强全面风险管理文化的理念树立和普及,促进人人都参与到风险管理中;根据经营发展策略形成集团内部统一的风险管理战略和偏好,明确风险承担边界;有效识别信托公司所面临的各种关键风险,建立风险地图,评价风险的影响程度以及现有内控手段的有效性,从而制定更有针对性的进行风险控制举措。

第二阶段,形成以资本为核心的风险管理体系。资本管理已是当前金融机构风险的核心环节和最终落脚点,诸如银行业的新巴塞尔协议、保险行业的偿付能力监管、证券公司的净资本监管等。

因此,信托公司仍需要完善风险管理流程,实现风险识别、评估、控制和报告的有机衔接,尤其是要加强风险计量,提升风险管理精确化,充分运用压力测试、情景分析、风险预警体系等提升风险管理前瞻性;构建良好的风险管理信息科技系统,建设丰富风险数据库,夯实基础设施建设,为风险量化和资本计量提供坚实基础;加强各类风险之间的关联性研究,实现各类风险的综合计量,实现满足监管资本前提下的经济资本有效管理。

第三阶段,实现全面风险管理与业务发展的有机结合。全面风险管理建设最为困难的阶段,即如何与业务发展有机结合,全球金融机构在这方面的进展都相对较慢。

在这一阶段,信托公司致力于全面风险管理与业务发展的有效融合,促进资本优化配置,建立基于风险的评价考核和评价体系;全面风险管理效果与业务部门薪酬绩效紧密联系,形成奖励发现风险的行为,惩罚失责和违规性,从而形成良好的激励约束机制;积极推动全面风险管理在信托公司业务战略、新业务拓展、流程优化等方面的应用,从而使全面风险管理真正服务于信托公司的稳健增长,提升为股东创造价值的能力。

信托公司加强全面风险管理体系建设,有利于金融机构更加清晰的了解自身所面临的各种风险挑战,促进经营决策与风险管理更加紧密结合,优化资本配置,提升为股东创造价值的能力。

与此同时,信托公司全面风险管理体系建设任重道远,要提前做好整体方案,需高管人员积极参与和推进,提供充足人、财、物支持,有效加强内部沟通和认知,根据经营发展实际需要制定具体实施步骤,不断体现全面风险管理对于支撑信托公司转型发展和提升风控能力的实际价值。