离岸信托和家族基金会的对比介绍
家族财富传承一直是个世界性的难题，也是富豪们永远关心的话题。如何打破“富不过三代”的魔咒？纵观洛克菲勒、，无不借道离岸信托或者家族基金会实现财富传承，成就基业常青。那么离岸信托和家族基金会这边有什么特点和区别呢？
跨境资产保护方式
长久以来，跨境资产保护都是很多成功人士和大的财阀家族所感兴趣的问题。跨境资产保护目前可以通过三个方式来实现资产保护目标，分别是：离岸公司，信托，还有基金会！境外资产保护主要架构：1基金会2离岸信托.那么资产规划的一些步骤：首先设立离岸公司，在设立家族信托，企业做大后做个基金会的结构。三者关系平行关系递进关系！那么为什么要设置的一个海外公司呢？主要是当下很多的富人他们都会或多或少的配置一些美元资产，而美元目前是全球结算货币，他们可以通过美元和海外公司来持有国内的公司资本达到资产保值升值的目的.很多有钱人他们会选择一些合作私人银行来做专属定制的资产管理规划但在咱们中国目前在个人财产继承和分割上没有一套很完整的法律法规来进行家族财务的传承和家族财务控制权的安排！
家族基金会是什么呢？
家族基金（Family Foundation），是指资金主要来源于同一家族的多个成员的基金，不管以信托形式、离岸公司形式，还是以单一户头或银行账户形式存在，都可以统称为“家族基金”。基金会运营家族资产.基金会时效是无限期的。可以保证整个家族的财富无限期的延续下去.家族基金的概念在欧美国家比较流行，在中国才刚刚起步.美国家族基金起源于镀金时代的富豪家族，包括摩根，洛克菲勒，卡内基，梅隆等，为管理和传承家族资产成立的家族办公室。按照购买力计算，这些家族才是真正的富豪，而个人富豪，譬如比尔盖茨、巴菲特等人的资产，要远远落在他们后面。两个世纪以后，虽然这些家族已经没有超级富豪了，但是这些家族掌控的总资产还是要以百亿计。而这些家族能够几代传承超越世纪的主要原因就是他们的家族财富都是通过家族基金的方式集中管理的。
家族基金会设立主要分为五个组成部分
创立人：他可以是1个或多个自然人或者法人，创立人必须拥有资产并有权将财产赠与基金会。基金创立后随后的一系列资产捐赠人自动成为创立人，他也可以成为监护人或者委员，可保有一定的权利。管理委员会：根据家族基金会章程至少需要两位委员组成，创立者可以成为委员，家族成员都可以成为委员，监护人不可以成为委员。必须以书面形式接受任命，委任记录应进行登记细节材料应该公开！监护人：当该基金有不享有知情权的受益人或者只有目的而没受益人，则该基金会需要设立监护人。创立人可以是监护人但是委员不可以是监护人，而且必须要以书面形式来任命，委任记录应该登记，细节材料要公开.详见基金会法律关于基金会官员的任命，退休和免除.受益人：分两种1），享有知情权的受益人2），不享有知情权的受益人。在制定章程过程中可以写入与受益人或者基金目的得增添免除或者其他相关的条例.当然创立人也可以成为受益人.本地代理人：当基金委员会的信托或者授权人作为管理委员会委员或者监护人时，需要当地代理人；代理人必须是当地居民。并且是可经营的信托或者授权人；本地代理人因职责所需有权查看基金会副本档案及相关文件.这个五个不同的组成部分可以使法律关系更加稳固和基金会的最低资本额是3万美金或者3万欧元以上.家族基金会他们可以聘请专业的律师团队和经验丰富的资产管理专家为家族的财富做量身定做的财富延续计划.包括各种的法律问题还有相关的财富增值保值，避税。家族儿童的教育，医疗养老。等等这些都可以更加专业的进行。而家族成员呢可以把所有心思都放在家族的产业和工作上，避免那个因为财产的继承争得你来我往。消耗自己家族的精力。所有说家族基金的优势还是很大的.
离岸信托
信托是一种信托机构受个人或家族的委托，代为管理、处置家族财产的财产管理方式，以实现富人的财富规划及传承目标。离岸信托是指在离岸属地成立的信托。在操作上与信托类似也包括：委托人，受托人，受益人！，但因为特定的属地对信托的定义或法条有相对宽松或特别的政策，或受益人的利益能够得到更多的保护。离岸信托一般选择英属殖民地的最好.家族信托资产的所有权与收益权相分离，富人一旦把资产委托给信托公司打理，该资产的所有权就不再归他本人，但相应的收益依然根据他的意愿收取和分配。富人如果离婚分割财产、意外身故或被追讨债务，信托内资产将独立存在，不受影响。而且家族信托可以有专业的法律顾问公司帮家族代持.
一般信托类型：全权信托，可撤销信托，人寿信托。大多数设置全权信托隔离风险可信度更高因为全权，因为全权信托也就是全部交由信托公司处理，不参与信托处置权。
离岸信托解决客户问题：1、信息保密。2、有效地控制受益人的挥霍行为。3、遗嘱和不动产规划。4、慈善事业。5、为未来退休提供保障。6、信托投资公司。7、设计公司架构。8、财产保护。9、继承和遗产税规划。
基金会和信托差异
1，存续时间：信托限定的时间到期了就行使权力，而基金会一直存续没有时间限制。2，所有权：信托的受托人为法定受托人，收益权是是受益人的法定权利.但是基金会没有所有权分离.除非基金会分离所有权.否则受益人不能随意更换受益人。3，隔离风险上基金会比信托会做的更好，因为当信托不能成立，资产回到设立人，设立人成为受益人！变成退订信托.但是对于基金来说基金会假如创立人去世或者发生意外，创立人不会成为资产所有人，。4，职责不同：基金会不能分开管理！他是写在管理公约里面！而信托这边管理人和受益人可以分开职责！比如新西兰和BVI群岛一些离岸信托.他们就属于此类。
下面是一组利用离岸信托进行家族资产管理的一个成功案例：
潘石屹、张欣家族信托
2002年，SOHO中国为了在海外上市，搭建了红筹架构。潘张二人通过私人公司控制了SOHO中国(Cayman)股权；接下来，SOHO中国(Cayman)设立了7家BVI公司，控制其境内7家地产项目公司。其中，潘石屹透过Boyce(BVI)控制SOHO中国(开曼)47.39%股权，张欣透过Capevale(BVI)控制SOHO中国(Cayman)47.39% 股权，夫妻二人的股权共计94.78%。此时，潘石屹和张欣分别拥有SOHO中国(Cayman)的均等股权。2005年11月14日，潘石屹将其在 Boyce(BVI)的全部股份以馈赠方式转让给张欣。SOHO中国的信托持股设计模式如下：张欣把Boyce及 Capevale(BVI)的全部股份转让给Capevale(Cayman)（特意为成立信托而注册的公司)；紧接其后，张欣把 Capevale(Cayman)的全部股份授予汇丰信托。该笔信托属于私人信托，最大的好处就是紧锁股权。比如张欣在信托条款中设计了信托财产不可撤销条款。而张欣则是该笔信托的授予人、保护人及全权受益人。潘、张二人作为Boyce及Capevale(BVI)的董事，通过对其控制，同时实现了将资产转移国外，和对SOHO中国的控制。（具体结构如下图）
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